Questions à…Shafique Bhunnoo, président de la Société des actuaires : «C’est la fin de la pension universelle»

Depuis l’annonce de la nouvelle réforme des pensions, le flou persiste. Que faut-il réellement comprendre de cette réforme ?
La réforme introduit deux changements majeurs. Premièrement, elle met fin au principe de la pension universelle. La Basic Retirement Pension (BRP) sera remplacée par une State Age Pension soumise à un critère de revenu (means test). Deuxièmement, l’âge auquel une personne pourra commencer à percevoir sa pension devient plus flexible. Il sera possible de prendre sa retraite à partir de 60 ans, mais avec une pension réduite. À 65 ans, le bénéficiaire pourra percevoir le montant normal, soit Rs 16 555. Ceux qui choisissent de différer le début de leur pension jusqu’à 66, 68 ou même 70 ans bénéficieront d’une pension plus élevée. À 70 ans, la pension devra obligatoirement être réclamée. 

Le critère de revenu devient également central. Toute personne dont les revenus mensuels sont inférieurs à Rs 50 000 bénéficiera d’une pension de l’État. Ces revenus ne se limitent pas au salaire : ils incluent également les pensions privées, les revenus si la personne tient un commerce, les dividendes, les loyers perçus ou toute autre source de revenu.

Donc, c’est la fin de la pension universelle telle qu’elle existe actuellement ?
Oui. Le principe d’universalité disparaît. Le paiement de la pension se limitera à ceux qui touchent des revenus de moins de Rs 50 000.

Cette réforme concerne-t-elle uniquement les nouveaux bénéficiaires ou également les pensionnés actuels ?
Pendant la période transitoire, les personnes atteignant l’âge de 60 ans entre le 1er septembre 2026 et le 31 décembre 2026 pourront choisir de percevoir la State Age Pension à partir du 1er janvier 2027. Celles qui atteindront 60 ans entre le 1er janvier 2027 et le 31 août 2029 auront également la possibilité de commencer à toucher leur pension dès l’âge de 60 ans. 

À partir du 1er janvier 2027, la State Age Pension s’appliquera aussi pour les bénéficiaires actuels qui seront soumis à un « means test ». Rien ne changera pour ceux qui ont des revenus inférieurs à Rs 14 000. Selon les estimations, environ 70 % à 75 % des pensionnés actuels tombent dans cette catégorie. 

Par contre, ceux qui touchent au-dessus de ce montant jusqu’à Rs 50 000 auront une pension réduite. En regroupant les deux catégories, nous arrivons à un pourcentage de 90 % des bénéficiaires. Le reste ne percevra rien. 

À titre d’exemple, une personne qui touche une pension privée de Rs 60 000 n’obtiendra pas la State Age Pension peu importe son âge, qu’elle ait 60 ans, 75 ans, 80 ans. L’objectif est de concentrer davantage les ressources publiques vers les personnes qui en ont le plus besoin.

Le critère déterminant devient donc le revenu plutôt que l’âge ?
Auparavant, l’âge était la seule condition. À l’avenir, deux critères entreront en jeu : l’âge et le revenu. Le système introduit davantage de flexibilité quant à l’âge de départ à la retraite. Une personne pourra ainsi choisir de commencer à percevoir sa pension entre 60 ans et 70 ans. Plus elle retarde le début du versement, plus le montant de sa pension sera élevé. Et son revenu compte car c’est sur celui-ci que sera déterminé le montant qui lui sera versé.

Que pensez-vous de l’introduction du National Pension and Provident Fund ?
Le National Pension and Provident Fund remplacera le National Pension Fund (NPF) et regroupera plusieurs mécanismes existants, dont la Contribution Sociale Généralisée (CSG) et le Portable Retirement Gratuity Fund (PRGF). Ce sera un nouveau fonds de pension pour tout le secteur privé. Chaque travailleur disposera d’un compte individuel dans lequel seront enregistrées ses contributions. 

Le nouveau régime reposera sur des cotisations partagées entre employeurs et employés. Les montants accumulés serviront à financer une pension contributive, combinant généralement un lump-sum versé à la retraite et une pension mensuelle. Plus une personne cotise longtemps, plus les prestations auxquelles elle pourra prétendre seront importantes. C’est une forme d’épargne. 

Il faut savoir que la pension de base n’avait jamais été conçue pour remplacer un salaire ou garantir un revenu équivalent au salaire minimum. Au fil des années, c’est devenu un outil politique avec des augmentations progressives mettant, ainsi, plus de pression sur les finances publiques.